Checkkonto

Avvecklingskonto ( byteskonto , anfordringskonto , checkkonto ) är ett konto som används av en bank eller annat avvecklingsinstitut för att registrera kunders penningtransaktioner. Det aktuella läget för byteskontot motsvarar i regel mängden medel som ägs av kunden.

Dessa konton används vanligtvis inte i syfte att erhålla passiv inkomst (ränta) eller i syfte att spara. Huvudsyftet med att använda ett löpande konto är en pålitlig och snabb tillgång till pengar på begäran genom en mängd olika kanaler för att överföra beställningar. I det här fallet kan kunden sätta in eller ta ut valfritt belopp när som helst. Eftersom pengarna är tillgängliga på begäran kallas dessa konton ibland för efterfrågan. Termen " byteskonto " hänvisar vanligtvis till konton för individer för avvecklingstransaktioner som inte är relaterade till affärer eller privat praxis.

I en bank kan flera avvecklingskonton öppnas för en kund, olika i kontots valuta och det avsedda syftet med de medel som samlats på dem.

I modern bankpraxis kallas avvecklingskonton konton i den nationella valutan "på begäran" av kunder - juridiska personer. Konton för individer avsedda för avräkning kallas löpande .

I Ryssland

Bilaga 1 till Bank of Russia-förordning nr 385-P daterad 16 juli 2012 "Om reglerna för upprätthållande av redovisning i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium" fastställer att bankkontonumret är ett tjugosiffrigt nummer, i vilken:

AAA—BB—VVV—G—DDDD—EEEEEEEE (av bekvämlighetsskäl, separerade med bindestreck, i praktiken används inte bindestreck):

• ААА (1-3 siffror) - numret på balanskontot för den första ordern;
• BB (4:e-5:e siffror) - numret på balanskontot för den andra ordern;
• ВВВ (6-8:e siffror) - valutakod, anbringad i enlighet med den allryska klassificeringen av valutor OKV, med undantag för kod 810, som ersattes i OKV med kod 643, men lämnades i strukturen för inhemska ryska konton ;
• G (nionde siffran) - kontrollsiffra för att upptäcka ett slumpmässigt fel vid uppringning av kontonumret;
• DDDD (10-13:e siffror) - en fyrsiffrig kod för bankavdelningen (ibland är den inte uppdelad och är en del av det interna bankkontonumret);
• EEEEEEE (14-20:e siffror) - sjusiffrigt internnummer för ett (personligt) bankkonto.

Exempel: 40817810099910004312 , där 408 betyder att detta är ett konto för en individ, 17 är ett konto för en person med hemvist i Ryska federationen, obegränsat, 810 är valutan för ryska rubel, 0 är en kontrollsiffra i detta fall, 9991 är koden för bankavdelningen (ibland - en del av kontonumret), 0004312 är själva kontonumret.

Det interna antalet budgetkonton och konton för redovisning av intäkter och kostnader börjar med en budgetrapporteringssymbol (3 tecken) eller en resultaträkningssymbol (5 tecken).

För att skapa en reserv rekommenderas att det finns möjlighet att behandla kontonummer på 25 tecken (reservera för ytterligare 5 tecken).

Behovet av att öppna ett löpande konto för en företagare

Att öppna ett löpande konto för en enskild företagare eller LLC är inte nödvändigt, men det finns begränsningar för kontantbetalningar för företag. Enligt punkt 4 i instruktion från Rysslands centralbank daterad 09.12.2019 N 5348-U "Om reglerna för kontantavräkningar" är det förbjudet att göra betalningar enligt ett avtal mellan juridiska personer eller enskilda företagare i kontanter för mer än 100 000 rubel , eller att lagra överskott av kontanter utöver den gräns som satts av samma organisation (föreskrifter om förfarandet för att genomföra kontanttransaktioner ).

Kontoblockering baserat på övervakningsresultat

För att följa lagen "Om bekämpning av finansiering av terrorism och legalisering av intäkter från brott" har varje bank en finansiell övervakningsavdelning som utan att misslyckas kontrollerar alla transaktioner för belopp som överstiger 600 000 rubel. Banken kan spärra medlen på det aktuella kontot och be att tillhandahålla de nödvändiga dokumenten för att fastställa transaktionernas legitimitet. Baserat på resultaten av övervägandet av dokumenten kan banken besluta att stänga byteskontot, medan kontraktet kan innehålla skyddsprovisioner (från 5% till 20%) och banken kommer att utfärda saldot av medel minus dem.

Se även

• Bankers avvecklingsverksamhet
• Personligt konto (bokföring)
• Korrespondentkonto
• checkkonto
• Begär insättning
• IBAN
• SNABB
• Internetbetalningssystem

Anteckningar

Länkar

• "Regler för redovisningsregler i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium" (godkänd av Rysslands centralbank den 16 juli 2012 N 385-P) (som ändrat den 26 september 2012) (Registrerad i ministeriet of Justice of Russia den 3 september 2012 N 25350) - Consultant Plus
  • Förordning från Rysslands centralbank daterad 16 juli 2012 nr 385-P "Om reglerna för att upprätthålla redovisning i kreditinstitut som är belägna på Ryska federationens territorium"
  • Bank of Russias förordning nr 2884-U, daterad 26 september 2012, "Om ändring av Bank of Russia-förordning nr 385-P, daterad 16 juli 2012, "Om redovisningsregler för kreditinstitut belägna i Ryska federationen"
  • 385-P  (otillgänglig länk)
• "Proceduren för att beräkna kontrollnyckeln i det personliga kontonumret" (godkänd av Rysslands centralbank den 8 september 1997 N 515) - ConsultantPlus

I bibliografiska kataloger	GND : 4218779-5 NDL : 00563761