Valutaposition - förhållandet mellan fordringar och förpliktelser i valutan för operatören av valutamarknaden [1] . Vid köp- och försäljningstransaktioner i valuta med försening i uppfyllandet av krav och skyldigheter, vilket är typiskt för derivatmarknaden , har deltagaren vid varje tillfälle vissa krav (köparens position) för att ta emot valuta och/eller skyldigheter (säljarens position) i levererar valuta. Samtidigt uttrycks både fordringar och förpliktelser i en viss valuta [2] .
Valutaposition kan vara öppen och stängd [2] .
I händelse av lika fordringar och förpliktelser för banken , fast i utländsk valuta, anses dess valutaposition vara stängd. Vid ojämlikhet mellan fordringar och skulder i utländsk valuta anses valutamarknadsaktörens position vara öppen.
En öppen position kan vara kort eller lång [3] .
Med en kort valutaposition överstiger skulderna ( skulderna ) för den sålda valutan fordringarna ( tillgångarna ) i den.
Med en lång valutaposition överstiger tillgångarna och fordringarna på den köpta valutan skulderna och skulderna i den.
En kort valutaposition kan kompenseras (stängas) av en lång position, och vice versa, en lång position kan kompenseras med en kort position, om volymerna, transaktionstiden och valutan för dessa positioner matchar. Således skapas en valutaposition för en specifik valuta och kan stängas under operationer på valutamarknaden [2] .
En öppen valutaposition är förknippad med valutarisk , eftersom när förpliktelser och krav är uppfyllda (position stängd) kan växelkursen ändras i en ogynnsam riktning [3] .