Kontant hantering

Kontanthantering  - kontroll och reglering av kontanttransaktioner i ett företag, bank , mäklarfirma eller annan institution, som syftar till att samla in och använda medel på det mest effektiva sättet, inklusive att optimera tidpunkten för betalningar, påskynda mottagandet av betalningar, optimera beloppet av fritt kassasaldo och etc.

Säkerställa effektivitet

För effektiv hantering av kassaflöden och deras flöde måste följande villkor vara uppfyllda [1] :

• prognos för möjliga inbetalningar och betalningar, vilket säkerställer att företaget följer sina skyldigheter i rätt tid;
• finansiell förvaltning för att attrahera medel från investerare och banker och effektiv kontroll över upplåning;
• effektiv hantering av verksamheten som syftar till att minska mängden kontanter som behövs för att säkerställa företagets drift;
• skapande och kontroll av en portfölj av sådana varor och tjänster som ständigt genererar kontanter. snarare än att konsumera dem;
• hanteringsplan för överskott av kontanter.

Kontanthantering vs likviditetshantering

Likviditetshantering är bestämningen av den optimala mängden likvida tillgångar (likvida medel), området för omsättningstillgångar . Och kontanthantering är en mekanism för att optimera mottagandet och utgifterna för endast kontanter [2] .

Se även

• flyta

Anteckningar

1. ↑ John Tennent, 2014 , sid. fjorton.
2. ↑ Ross, 2021 , sid. 664-665.

Litteratur

• John Tennent. Cash Management: How Not to Get Broke = Guide to Cash Management Hur man undviker en affärskreditkrisa. — M .: Alpina Publisher , 2014. — 208 sid. - ISBN 978-5-9614-4646-3 .
• Ross S.A. Westerfield R.W., Jaffee J.F., Jordan B.D. Företagsekonomi, 11:e uppl. - St Petersburg. : Dialektik, 2021. - Vol 1. - 736 sid. — ISBN 978-5-907203-25-9 .