| Utländsk korruptionslagstiftning | |
|---|---|
| engelsk Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) | |
| Se | USA:s federala lag |
| stat | |
| Adoption | Senaten (5 maj 1977) |
| OK | Senatens bankkommitté, energi- och handelsutskottet (1 november 1977) |
| Signering | President Jimmy Carter 19 december 1977 |
| ikraftträdande | 95:e amerikanska kongressen |
| Första publiceringen | 1977 |
Foreign Corrupt Practices Act är en federal lag i USA för att bekämpa korruption i internationell verksamhet, som har extraterritoriell effekt, det vill säga dess jurisdiktion sträcker sig utanför USA:s territorium [1] .
Anledningen till antagandet av lagen var Watergate-skandalen 1972. Undersökningen avslöjade inte bara installationen av avlyssningsapparater, utan även stora företags deltagande i att muta utländska tjänstemän för att få affärsfördelar. Bland dessa företag fanns Lockheed Corporation, Exxon, Mobil, Phillips Petroleum.
Eftersom amerikansk lag inte reglerade utländsk korruption började arbetet med ett lagförslag, och 1977 undertecknade USA:s president D. Carter Foreign Corrupt Practices Act.
År 2002 antogs Sarbanes-Oxley Act , som fastställer stränga redovisningskrav. Nya krav på finansiell redovisning har stärkt funktionen av US Foreign Corrupt Practices Act.
Lagen reglerar fakta om att erbjuda, lova, tillhandahålla materiella och immateriella förmåner till alla utländska tjänstemän, såväl som en kandidat till en politisk post och ett politiskt parti i syfte att erhålla förmåner. I amerikansk lag avser "officiell" inte bara statligt anställda och personer som utför offentliga funktioner, utan även anställda vid statliga myndigheter och företag.
1998 ändrades lagen för att bringa den i linje med OECD:s konvention om bekämpning av mutor av utländska offentliga tjänstemän i internationella affärstransaktioner [2] ). De införda ändringarna har utökat lagens räckvidd, liksom syftena med regleringen, så att alla individer och företag, oavsett nationalitet, faller under jurisdiktion. Ett icke-amerikanskt företag omfattas av lagen om det är verksamt i USA, om företagets aktier är noterade på en amerikansk börs och om det agerar på uppdrag av ett amerikanskt företag.
De som är skyldiga till mutor bär civilrättsligt och straffrättsligt ansvar. Brott mot bokföringsregler kan resultera i böter på upp till 25 miljoner USD för juridiska personer och upp till 5 miljoner USD för individer eller fängelse i upp till 20 år, och brott mot lagens anti-korruptionsbestämmelser kan bestraffas med böter på upp till $2 för juridiska personer miljoner, för individer $250 tusen för varje överträdelse eller fängelse upp till 5 år, eller böter på dubbelt så mycket vinst/skada från sådan olaglig handling. Dessutom föreskriver lagen andra former av ansvar, till exempel civilrättsligt ansvar i form av böter, ett förbud mot verksamhet inom vissa branscher, samt om ingående av avtal med amerikanska myndigheter, inrättandet av en obligatorisk kontrollsystem inom företaget m.m.
Utländska mututredningar utförs av specialenheter inom det amerikanska justitiedepartementet , US Securities and Exchange Commission och Federal Bureau of Investigation .
Lagen började tillämpas aktivt först 2005, och vi kan redan prata om ett antal skandalösa fall relaterade till mutor av utländska tjänstemän från amerikanska och icke-amerikanska företag utanför USA. Så, för perioden 2010 till 2013. Securities Commission höll 44 företag ansvariga [3] , bland vilka var: Johnson & Johnson, Ralph Lauren Corporation, General Electric, Pfizer.
Den uppmärksammade utredningen mot Siemens med böter på cirka 2 miljarder dollar är allmänt känd, fallet mot Daimler , som fick betala 200 miljoner dollar för mutor i olika länder, inklusive Ryssland. Utredningen av det ryska företaget Mercedes-Benz Rus, som anklagades för att ha gett mutor till ryska tjänstemän och deras anhöriga och dömdes till att betala böter på över 27 miljoner dollar, har också fått publicitet. andra olämpliga betalningar i länder som Ryssland, Kazakstan, Kina, Mexiko, Brasilien [4] , Ecuador, Venezuela, Bulgarien och Italien.
För att minska risken för mutor bör företag etablera ett effektivt system för intern redovisningskontroll och finansiell rapportering, samt vara mer uppmärksamma på företagsförmedlare. Särskild uppmärksamhet bör ägnas ett kommersiellt företag för att minska användningen av kontanter för att minska risken för felaktiga betalningar. Lagen kräver inte due diligence av sina partners, men det är av stor vikt att undvika potentiella offentliga anklagelser om att muta utländska tjänstemän till företaget och därför bevara företagets rykte.