Acceptans återbetalning lån

Acceptans-återbetalningslån är en komplicerad version av växellån (acceptanslån) [1] . Det används i internationell handel och i ramboxning mellan banker [1] [2] . För att detta system ska fungera krävs minst 3 banker. Villkoren för lånet bestäms på grundval av ett preliminärt bankavtal [3] . Det är en kombination av egenskaperna hos två typer av krediter:

Ett lån för acceptans-återbetalning baseras på en kombination av att en bank i ett tredjeland accepterar exportörens räkningar som tagits emot som betalning för varor ( tjänster ) och importörens överföring (återbetalning) av räkningsbeloppet till importören. accepterande bank [6] .

Etymologi

Ordet "rembours" kommer från ett franskt ord som betyder "återbetalning av en extern skuld genom en bank". Konceptet med ett återbetalningslån har stärkts av intensifieringen av internationell handel sedan 1950.

Normativ beskrivning

Standardformer för ett accept-återbetalningslån förhandlas på nivå med auktoritativa internationella organisationer. Höjdpunkterna presenteras i [2] :

Verkningsmekanism

Modellmedlemmar

För att genomföra lånesystemet för acceptans-återbetalning krävs deltagande av minst tre banker. Minsta sammansättning av parterna inkluderar 5 ämnen [1] :

I verkligheten inkluderar systemet också betydande åtgärder från logistikföretagets sida, andra banker och finansiella organisationer etc.

Beskrivning

Allra i början av uppgörelser med en accept-återbetalningskredit finns det en överenskommelse i det internationella avtalet mellan exportören och importören att betalning för varorna kommer att göras via banken genom att importören accepterar utkastet (växel) utfärdat av exportören [9] .

  1. Importören ansöker om ett lån till en bank som betjänar exportören, som är tillräckligt medveten om den planerade handelsoperationen och kan uttömmande bedöma dess ekonomiska genomförbarhet och därmed säkerheten.
  2. När en överenskommelse nåtts instruerar importören sin bank att sluta en överenskommelse om godkännande av betalning på sedeln.
  3. Den mottagande banken utfärdar en oåterkallelig remburs till exportörens bank, för att erhålla en garanti för betalning i tid av räkningen, som tillhandahåller ett växel som accepteras av banken som betalning.
  4. Exportören, efter att ha mottagit ett meddelande om öppnandet av en oåterkallelig remburs:
    • skickar varorna;
    • skriver ut ett utkast;
    • bifogar handelsdokument som bekräftar leveransen av varor i erforderlig kvantitet och av lämplig kvalitet;
    • skickar dem till sin bank, som registrerar räkningen .
  5. Exportörens bank vidarebefordrar utkastet och dokumenten till den mottagande banken.
  6. Den mottagande banken accepterar växeln och:
    • skickar det antingen till exportörens bank eller till dess korrespondent eller filial;
    • och skickar även handelsdokument till importörens bank.
  7. Importörens bank överför frakthandlingarna till importören mot ett kvitto som behåller bankens äganderätt till varorna.
  8. Exportörens bank omdiskonterar det godkända utkastet. Det cirkulerar på världsmarknaden för lånekapital, som i denna operation fungerar som en samlad fordringsägare  - detta är specificiteten och fördelen med ett lån med accept-återbetalning.
  9. Innan växeln förfaller överför importören pengar i lämplig valuta till sin bank i utbyte mot den tidigare överförda säkerheten.
  10. Den importerande banken överför pengar till den mottagande banken till ett belopp av växelns värde (utkast) några dagar före förfallodagen för dess betalning.
  11. Vid förfallodagen presenterar den sista innehavaren av växeln den för betalning till den mottagande banken.
  12. Den mottagande banken betalar växeln efter att ha kontrollerat:
    • äktheten av räkningen;
    • påskriftssekvens (ibland har en sedel upp till 10 påskrifter ) för att verifiera den sista innehavarens legitimitet.

Ett accept-återbetalningslån är mest säkrat när det är förknippat med utrikeshandelsverksamhet och används i uppgörelser mellan exportören och importören. Tekniskt sett använder de en remburs och en växel. Säkerheten för lånet beror på försäljning av varor. Om denna kredit inte är relaterad till varuleveranser får den en rent finansiell karaktär [9] .

Användningsfall

Importören använder denna typ av utlåning för att betala för ett utrikeshandelsavtal i avsaknad av egna fria medel och fria medel från banken som betjänar den [9] .

Anteckningar

  1. ↑ 1 2 3 Semikova P.V. skuldebrev som ett verktyg för att optimera icke-kontanta betalningar  // Finans och kredit. - 2003. - Utgåva. 8 (122) . — ISSN 2071-4688 . Arkiverad från originalet den 8 augusti 2019.
  2. ↑ 1 2 Ismagilova T. V., Mikhailov V. S., Karamova L. F. Utsikter för utveckling av återbetalningslån i bostadssektorn i Republiken Bashkortostan  // Vestnik Ugues. Vetenskap, utbildning, ekonomi. Serie: Ekonomi. - 2014. - Utgåva. 1(7) . - S. 132-136 . — ISSN 2307-5864 . Arkiverad från originalet den 8 augusti 2019.
  3. ↑ Acceptans-återbetalningslån . Bankuppslagsverk. Hämtad 7 mars 2012. Arkiverad från originalet 14 september 2012.
  4. ↑ Parusimova N. I. Stadier av bildandet av bank  // Bulletin of the Orenburg State University. - 2004. - Utgåva. 8 . — ISSN 1814-6457 . Arkiverad från originalet den 8 augusti 2019.
  5. ↑ Sokolov V. Ya. Kapitalisering av avräkningar  // Redovisning. - 2011. - Utgåva. 6 . - S. 85-90 . — ISSN 0321-0154 . Arkiverad från originalet den 8 augusti 2019.
  6. ↑ Acceptansersättningslån // Russian Legal Encyclopedia / kap. ed. A. Ya. Sukharev. - M. : INFRA-M, 1999. - ISBN 5-86225-925-2 .
  7. ↑ ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP 600). Upplaga 2007 ( otillgänglig länkhistorik ) . iccbooks.ru. Hämtad: 8 augusti 2019. 
  8. ↑ ICC enhetliga regler för interbankåterbetalning för dokumentär krediter URR 725. Revision 2008 (länk otillgänglig) . iccbooks.ru. Hämtad 8 augusti 2019. Arkiverad från originalet 8 augusti 2019. 
  9. ↑ 1 2 3 Acceptans-återbetalningslån . Bankverksamhet. Hämtad 7 mars 2012. Arkiverad från originalet 14 september 2012.