Omvänd absorption

Omvänt övertagande ( engelska  omvänd fusion ) - en transaktion där aktieägarna i ett privat (icke-offentligt) bolag förvärvar kontroll över ett publikt bolag, och ett publikt bolag - tillgångarna i ett privat bolag.

Omvänt övertagande - en metod för att erhålla offentlig status, där ett privat företag går samman med ett publikt företag, den så kallade. "skalföretag" ( skalföretag ). Som ett resultat av sammanslagningen:

• ägarna till ett privat företag äger en betydande del av aktierna i skalbolaget (cirka 85-90%).
• skalföretaget byter namn - vanligtvis till namnet på ett privat företag.
• ledningen för det privata företaget blir ledningen för skalbolaget.

Ett omvänt övertagande är en börsprocess för företag som inte behöver ta emot investeringar omedelbart, men som samtidigt har möjlighet att växa snabbt både i storlek och omfattning av verksamheten – för att säkerställa sin framtida verksamhet i form av publikt bolag.

I praktiken finns det tre huvudalternativ för transaktioner.

• Vanligt övertagande Ett skalbolag (offentligt) förvärvar ett helt privat företag med tillgångar och skulder och tar över det helt. Det privata företaget upphör att existera. Aktier i ett privat bolag omvandlas till aktier i ett skalbolag. Ägarna till det privata bolaget får en kontrollerande andel i det nya publika bolaget. Funktion . Alla skulder, stämningar, domar, böter och andra möjliga komplikationer ligger kvar hos det nya publika bolaget.

• Aktiebytesaffär Aktieägare i ett privat bolag byter ut sina aktier mot aktier i ett skalbolag. Ett privat företag blir ett 100 % dotterbolag till ett publikt företag. Aktieägare i ett privat företag får en kontrollerande andel i ett publikt företag. Mekanism. Skalbolaget genomför en tilläggsemission av aktier och erhåller i utbyte mot nyemitterade aktier 100 % av aktierna i ett privat bolag. Resultatet: skalföretaget äger 100 % av aktierna i det privata företaget, och de tidigare ägarna av det privata företaget kontrollerar det offentliga företaget.

• Aktie-för-tillgångsaffär The Shell Company genomför en ytterligare emission, förvärvar alla eller nästan alla tillgångar i ett privat företag och betalar för dem med en kontrollerande andel i sina aktier. Ett privat företag upplöses efter att alla frågor relaterade till dess befintliga skyldigheter är lösta. De resulterande aktierna fördelas proportionellt mellan aktieägarna i det privata bolaget. Som ett resultat får aktieägarna i det privata företaget en kontrollerande andel i den nya publiken (tidigare skalbolaget). Utmärkande  är att det nya publika bolaget inte ”ärver” det gamla skalbolagets relationer och skyldigheter.

Frågor att överväga innan man överväger omvända uppköpsalternativ:

• Kommer ditt företag att ha råd med de merkostnader som läggs på offentliga företag?
• Om inte, kommer företagets verksamhet att tillåta det att växa fastigheter eller få korsfinansiering för att betala för sådana kostnader?
• Kommer en börsnotering att ge några verkliga positiva resultat för företaget och dess ägare?
• Tillåter potentialen i ditt företags position på marknaden att du kan ge en avkastning på investeringen som är acceptabel för investeringsvärlden?
• Har företaget de medel som krävs för att finansiera en marknadsanalytiker och tillhandahålla marknadsstöd efter att affären avslutats?