En låneportfölj är en uppsättning saldon av kapitalskulder på aktiv kreditverksamhet per ett visst datum.
Kundlåneportföljen är dess beståndsdel och representerar saldot av skulder på bankens kreditverksamhet med individer och juridiska personer från ett visst datum.
Bland de traditionella typerna av bankverksamhet är tillhandahållandet av lån den huvudsakliga operationen som säkerställer deras lönsamhet och existensstabilitet. Genom att ge ut lån till privatpersoner och juridiska personer bildar banken sin låneportfölj.
Det finns olika klassificeringar av låneportföljen, bland vilka man kan hitta uppdelningen av portföljen i brutto (total volym lån utgivna av banken vid en viss tidpunkt) och netto (bruttoportfölj minus mängden reserver för eventuella förluster ) på lån ).
En riskneutral låneportfölj kännetecknas av relativt låg risknivå, men samtidigt låg avkastning, och en riskfylld låneportfölj har en ökad avkastning, men också en betydande risk.
Den optimala låneportföljen överensstämmer bäst med sammansättningen och strukturen av bankens kredit- och marknadspolicy och dess strategiska utvecklingsplan.
En balanserad låneportfölj är en portfölj av banklån, som genom sin struktur och sina finansiella egenskaper ligger vid punkten för den mest effektiva lösningen på risk-avkastningsdilemmat. Den optimala portföljen sammanfaller inte alltid med den balanserade: i vissa skeden av sin verksamhet kan banken, till nackdel för balansen i låneportföljen, ge ut lån med lägre avkastning och med större risk. Detta görs oftast för att stärka konkurrenspositionen, erövra nya nischer på marknaden, attrahera nya kunder m.m.
Dessutom finns det:
• moderbankens låneportfölj och filialers låneportföljer; • portfölj av lån till juridiska personer (företagslåneportfölj) och privatpersoner (personlig låneportfölj), samt en portfölj av lån till andra banker (interbanklåneportfölj); • en portfölj av rubel och en portfölj av lån i utländsk valuta, etc.
Det faktiska tillståndet för kundens låneportfölj påverkas av det ledningssystem som banken antagit. Låneportföljförvaltning är organisationen av bankens aktiviteter i genomförandet av utlåningsprocessen, som syftar till att förebygga eller minimera kreditrisk . De slutliga målen för ett kreditinstitut när det hanterar en låneportfölj är för det första att göra vinst från aktiv verksamhet, och för det andra att upprätthålla en tillförlitlig och säker drift av banken.
Den organisatoriska strukturen för förvaltning av låneportföljen är baserad på principen om differentiering av kompetens, det vill säga en tydlig fördelning av befogenheter för chefer av olika rang att ge ett lån, ändra villkoren för en lånetransaktion beroende på storleken på lånet, graden av risk och andra egenskaper.
I systemet för kreditportföljförvaltningsåtgärder spelar en viktig roll för utveckling och implementering av kreditpolicy. Strategin och taktiken för kreditpolicyn utvecklas på centralkontoret (huvudbanken) av kreditavdelningen (ledningen) tillsammans med bankens kreditkommitté . En kreditkommitté skapas i varje bank och leds vanligtvis av styrelsens vice ordförande, som övervakar bankens utlåningsverksamhet. Kommitténs sammansättning och befogenheter godkänns av styrelsen och bankens styrelseordförande. Kreditpolicyn formulerar ett gemensamt mål och definierar sätt att uppnå det: prioriterade områden för kreditinvesteringar, typer av aktiva operationer som är acceptabla och oacceptabla för banken, den föredragna kretsen av låntagare, etc.
Genom att utföra utlåningsverksamhet strävar banken inte bara efter att öka volymen utan också att förbättra kvaliteten på låneportföljen. För en effektiv förvaltning av låneportföljen är det således nödvändigt att analysera den enligt olika kvantitativa och kvalitativa egenskaper, både för banken som helhet och för dess strukturella divisioner.
Kvantitativ analys innebär att studera sammansättningen och strukturen av bankens låneportfölj i dynamik (under ett antal år, för kvartalsdatum för rapporteringsåret) enligt ett antal kvantitativa ekonomiska kriterier, som inkluderar:
En sådan analys gör det möjligt att identifiera de föredragna områdena för kreditinvesteringar, utvecklingstrender, inklusive de som gäller återbetalning av lån och deras lönsamhet. Av stor betydelse är jämförelsen av faktiska skuldsaldon med prognostiserade, med fastställda kreditgränser , "kredittak" etc. "Kredittak" är övre gränser för det totala lånebeloppet eller deras tillväxt, fastställda för banker (ibland på en individ) basis), eller begränsning av beloppet eller antalet lån som utfärdas till en kund.
Den kvantitativa analysen följs av analysen av kvaliteten på låneportföljen. Låntagarens verksamhetsomfång och dess typ har olika risker för vissa ekonomiska förhållanden, därför utvärderas typerna av lån, beroende på volymen och syftet med utlåningen, olika, vilket bör beaktas när man studerar bankens låneportfölj. . För detta används olika relativa indikatorer, beräknade utifrån omsättningen för en viss period eller saldot vid ett visst datum. Dessa inkluderar till exempel andelen problemlån i hela bruttokundens låneportfölj; förhållandet mellan förfallna skulder och aktiekapital etc. Baserat på de kvalitativa egenskaperna hos låneportföljen är det möjligt att bedöma efterlevnaden av principerna för utlåning och graden av risk för kreditverksamhet, likviditetsutsikterna för denna bank. I alla banker bör således låneportföljens tillstånd stå under ständig övervakning.