Pensionsförsäkring - försäkring i syfte att bilda finansieringskällor för pensioner . Pensionsförsäkring är grunden för pensionssystemet i utvecklade länder.
Skilj mellan obligatorisk pensionsförsäkring och frivillig pensionsförsäkring.
Obligatorisk kallas pensionsförsäkring, som agerar i kraft av lag , som täcker alla kategorier av befolkningen.
Med antagandet av den federala lagen "Om obligatorisk pensionsförsäkring" 2002 började pensionsreformen i Ryssland [1] . I enlighet med denna lag blir alla medborgare i Ryska federationen försäkrade . Ryska federationens pensionsfond öppnar ett individuellt personligt konto för varje medborgare, till vilket försäkringspremier krediteras månadsvis , som arbetsgivaren överför för den anställde vid beräkning av hans lön. Dessa avgifter utgör den framtida arbetspensionen. [2]
De ackumulerade försäkringspremierna på det personliga kontot placeras på finansmarknaden och utgör en extra fonderad del.
Den fonderade delen av pensionen förvaltas av det statliga förvaltningsbolaget (GUK " Vnesheconombank "). Medel överförs dit direkt från Rysslands pensionsfond som standard, det vill säga om medborgaren inte har bestämt ett annat investeringsalternativ. Medborgare som inte gav instruktioner till Pensionsfonden om ett annat sätt att placera sin fonderade del av pensionen fick det villkorade namnet "tysta människor".
Medborgare har rätt att förfoga över sin fonderade del av pensionen på ett annat sätt, genom att överföra rätten att förvalta de ackumulerade medlen till ett icke-statligt förvaltningsbolag eller en icke-statlig pensionsfond . När pensionsåldern uppnås är de ackumulerade avgifterna, med hänsyn tagen till kapitalinkomsten , den källa från vilken livstidspensionen kommer att betalas ut.
Data om betalning av försäkringsgivare (arbetsgivare) av obligatoriska pensionsförsäkringsavgifter för en anställd, information om försäkring (arbets)erfarenhet, återspeglas i den försäkrade personens individuella konto, som upprätthålls av Ryska federationens pensionsfond för varje officiellt arbetande medborgare i Ryssland. Förfarandet för att upprätthålla detta personliga konto regleras av federal lag nr 27-FZ av 1 april 1996 "Om individuell (personlig) redovisning i det obligatoriska pensionsförsäkringssystemet". Alla medborgare i Ryska federationen som har SNILS kan kontrollera informationen om betalningen av obligatoriska försäkringspremier av sin arbetsgivare på hans individuella personliga konto hos Ryska federationens pensionsfond med hjälp av internetportalen " Gosuslugi " [3] .
Frivillig pensionsförsäkring (försäkring) är ett system för sparande med hjälp av olika finansiella organisationer för en framtida pension, baserat på samma principer som obligatorisk (statlig) pensionsförsäkring. Dess huvudsakliga skillnader är:
Försäkringsbolagen erbjuder olika program för kompletterande pensionsförsörjning och kundens rätt är att välja det som han anser är mest lönsamt.
Avgifter inom frivilliga pensionsprogram kan vara engångsbelopp eller kumulativa. Beroende på programmet kan bidrag betalas ut årligen, kvartalsvis eller månadsvis.
Vid uppnådd pensionsålder kan utbetalning av pengar till en pensionär göras en gång i kvartalet, ett halvår, en månad etc., under en bestämd period eller för livet. Sådan försäkring kallas pensionsförsäkring med utbetalning av livräntor [4] . Under 2014 samlade ryska försäkringsbolag in cirka 1,6 miljarder rubel från pensionsförsäkringar. försäkringspremier ( försäkringspremier ) och betalade 579 miljoner rubel. försäkringsbetalningar [5] .
Alla försäkringsgivare som är involverade i pensionsförsäkringar är föremål för mycket noggrann och noggrann övervakning och tillsyn. Volymen av försäkringsreserver och deras placering är föremål för kontroll, vilket säkerställer försäkringsbolagens tillförlitlighet. Kontroll över arbetet hos försäkringsbolag och icke-statliga pensionsfonder utförs av Ryska federationens centralbank.
Frivilliga pensionsförsäkringsprogram genomförs framgångsrikt i olika länder i världen, vilket gör det möjligt för medborgare att säkra sin försörjning i ålderdom, vars belopp inte beror på det statliga socialförsäkringssystemets förmåga, utan enbart på önskan och förmåga den försäkrade.
Icke-statlig pensionsavsättning (NPO) är en extra frivillig pensionsavsättning som gör att du kan få en höjning av grundpensionen. Om tidigare icke-statliga pensionsavsättningar huvudsakligen fanns i stora företag och bildades i form av företagspensionsprogram, utvecklar idag icke-statliga pensionsfonder denna produkt och erbjuder individuella pensionsplaner till både företag och privatpersoner.
Förmåner för ryska arbetsgivare av icke-statliga pensionsavsättningar för anställda:
Efter att ha uppnått myndig ålder kan alla medborgare i Ryska federationen börja självständigt bilda sin framtida pension på bekostnad av personliga medel genom att ingå ett icke-statligt säkerhetsavtal. Närvaron av arbetslivserfarenhet i detta fall är inte nödvändig.
I Europa finns det tre huvudriktningar för utvecklingen av pensionsreformer: