En organisations treasury är en nyckelavdelning för ett företag , bank eller annan finansiell institution. Dess huvudsakliga funktion är att tillhandahålla likviditet . Detta innebär att göra betalningar, attrahera medel i händelse av deras underskott eller att placera fria medel på finansiella (pengar, valuta, aktier och andra) marknader för egen verksamhet eller kundverksamhet. Verksamheten på de finansiella marknaderna utförs antingen av finansförvaltningen direkt eller av en handelsavdelning , som antingen kan vara en del av finansförvaltningen eller vara parallell med den i organisationens tillgångs- och skuldförvaltningsstruktur . I det senare fallet talar man om separationen av front office (dealing division) och middle office (treasury) [1] .
Finansministeriets andra funktion är att hantera marknadsrisker för att generera intäkter från den förväntade utvecklingen av marknadssituationen (marknadsförhållandena). Marknadsrisk inkluderar ränte- , valuta- och aktierisker .
Treasuryens tredje funktion är att samordna ovanstående funktioner inom ramen för den centraliserade förvaltningen av organisationens tillgångar och skulder.