Takaful ( arabiska تكافل - "tillhandahålla ömsesidiga garantier") är ett försäkringssystem baserat på en mekanism för att fördela vinster och förluster mellan deltagare och en operatör som följer shariastandarder baserade på Koranen och Sunnah , islams främsta andliga böcker .
Nyckelreglerna ("förbuden") för takaful är: gharar - osäkerhet eller spekulation, maysir - ett spel som innehåller risk / vadslagning, riba - ocker (i islam - detta är att låna ut pengar till ränta, oavsett värdet på denna procentsats) [ 1] .
Trots de restriktioner som sharialagstiftningen infört använder många muslimer tjänsterna "traditionell försäkring" i enlighet med "nödregeln" (dharurat). Denna regel tillåter muslimer att använda tjänsterna för "traditionell försäkring", men bara tills det finns en " försäkringsprodukt " som uppfyller kraven i sharia. Men så fort takaful blir tillgängligt för muslimer, upphör "nödregeln" och muslimer måste endast använda takaful.
Takaful är uppdelad i två typer: allmän ( egendomsförsäkring ) och familj ( personförsäkring ).
Under allmän takaful kan försäkringstagare kräva en del av försäkringsgivarens vinst från de utbetalda medlen, minus kostnader. Ett exempel är motorfordonsförsäkring i Förenade Arabemiraten . Företag som tillhandahåller sådan försäkring använder en mekanism genom vilken ägaren av bilen, efter att ha betalat försäkringspremien , blir delägare i företaget och får en del av sin vinst i slutet av året. Om en försäkrad händelse inte inträffar under avtalets löptid, när försäkringen förlängs , växer den försäkrades andel i företagets kapital med beloppet av den nya premien, vilket ökar möjliga utdelningar . Samma mekanism, som kallas aman, används i fastighets-, liv- och lastförsäkringar .
Familjetakaful skiljer sig markant från den traditionella typen av försäkring. Islamiska jurister förknippar först och främst närvaron av elementet riba med denna typ av försäkring. Lyckligtvis för muslimska försäkringsgivare är nivån på riba inte specificerad. Den årliga andelen investeringar i livförsäkringsreserver är mycket lägre än 100 %, vilket, enligt de flesta islamiska jurister, passar väl in i sharias etablerade normer. Kapitallivförsäkring är alltså helt acceptabel för muslimer. Placeringen av reserver är också strikt reglerad: försäkringsgivare är förbjudna att ta emot inkomster från statsobligationer och aktier i företag som är involverade i produktion av vapen, spel, restauranger och hotell, samt de som är engagerade i produktion av alkohol och pornografi.
De första försöken att införa islamisk försäkring gjordes 1970 i Egypten, Sudan och Förenade Arabemiraten, samma år skapade den största finans- och industrikoncernen i Saudiarabien, Dallah Al Baraka Group (DAG), det första försäkringsbolaget i Manama. 1985 erkände Högsta rådet för muslimska advokater takaful-systemet som en alternativ form av försäkring som uppfyller alla sharias regler och krav.
År 1987 grundades två försäkrings- och investeringsbolag ABID för att tillhandahålla tjänster i enlighet med bestämmelserna i sharia och uppmuntra investeringsverksamhet för individer, banker och företag (Al Tawfeek Company for Investment Funds Ltd och Al Amin Company for Securities and Investment Funds) .
Det första försöket att implementera idén om takaful i Ryssland gjordes 2004 på grundval av försäkringsbolaget Itil i Tatarstan . Projektet avbröts 2005. Ett liknande öde drabbade två andra projekt om islamisk försäkring - i bolagen " Renaissance Insurance " (2008-2010) och " ROSNO " ( 2011 ) [2] . Under denna period dök det upp nyheter i pressen att vissa företag gick in på den ryska marknaden med islamiska försäkringsprodukter, men då bekräftades inte denna information. Till exempel tillkännagavs ett gemensamt initiativ från Safinat-logistikinvesteringsgruppen och Kazan-Alliance-investeringsgruppen (2009) [3] men lanserades aldrig .
Först i juni 2012 i Kazan startade försäljningen av de första islamiska försäkringarna i Ryssland , på basis av Kazan-filialen till försäkringsbolaget ISK Euro-Policy [4] . ISK Euro-Policy erbjöd en rad islamiska försäkringsprodukter, inklusive islamisk kaskoförsäkring , reseförsäkring , egendomsförsäkring för juridiska personer och individer , etc. [5] . Vid det ekonomiska forumet i Kazan "KazanSummit-2013" förklarades Tatarstan som en pilotzon för det omfattande införandet av takaful i Ryssland [6] . Vid forumet undertecknades ett avtal mellan investeringsutvecklingsbyrån i Republiken Tatarstan (AIR) och försäkringsbolaget Allianz Life om lanseringen av islamisk försäkring - takaful i Tatarstan, och dess utseende tillkännagavs före slutet av 2013 [7 ] [8] .
| Islamisk ekonomi | |
|---|---|
| Bankverksamhet |
|
| skatter | |
| se även | |