Monetärt surrogat ( eng. monetärt surrogat , pengarsurrogat, pengarsurrogat ) - ett substitut för lagligt betalningsmedel eller pengar i allmänhet, som utför hela eller delar av sina funktioner, såsom ett medel för cirkulation, betalning eller sparande.
Som en ekonomisk kategori kombinerar "pengarsurrogat" både tillåtna (legitima, legitima, till exempel växlar , insättningsbevis ) och förbjudna instrument för monetär cirkulation.
Ur juridisk synvinkel kommer begreppet "pengarsurrogat" vanligtvis bara ned på illegitima medel. Så i rysk lagstiftning är monetära surrogat till exempel alla typer av privata pengar , inklusive kryptovalutor .
Extraordinära pengar liknar i sin funktion surrogatpengar; skillnaden är att nödpengar, trots att de utfärdas med vissa brott mot gällande monetära standarder eller de utfärdande myndigheternas befogenheter, redan från början fungerar och erkänns av myndigheterna som ett betalningsmedel och fyller inte längre någon funktion. Pengar surrogat, tvärtom, är inte betalningsmedel i sin huvudsakliga funktion (till exempel obligationer eller cigaretter).
Ekonomer betraktar monetära surrogat i vid mening som kvasi -pengar [1] - alla legitima kortfristiga finansiella instrument som har likviditet och lätt kan omvandlas till lagligt betalningsmedel. I denna tolkning inkluderar monetära surrogat kreditinstrument som kan betjäna varucirkulationen: obligationer , växlar , checkar , spar- och inlåningscertifikat . De kan också inkludera utländska valutor som inte har egenskaper som lagligt betalningsmedel, men som kan begränsas (eller olagligt) användas som cirkulations- och betalningsmedel. Det bör noteras att monetära surrogat skiljer sig från kvasi-pengar genom att de inte fungerar som ett finansiellt instrument i traditionell mening.
Elektroniska pengar kan hänvisas till monetära surrogat . I själva verket är de ett system för att registrera och överföra skulder. Medel tillhandahålls tidigare av en person till en annan, med hänsyn till information om mängden medel som tillhandahållits utan att öppna ett bankkonto, för att fullgöra monetära skyldigheter gentemot tredje part och för vilka den person som tillhandahållit medlen har rätt att överföra order uteslutande med hjälp av elektroniska betalningsmedel [2] .
Elektroniska pengar är inte ett olagligt instrument, eftersom det föreskrivs i den federala lagen "On the National Payment System" daterad 27 juni 2011 nr 161-FZ .
Enligt en översyn av rättspraxis har inte ett enda fall uppmärksammats när brottsbekämpande myndigheter har rättsligt försökt ogiltigförklara en försäljnings- och köptransaktion som involverar finansiella instrument som monetära surrogat (till exempel räkningar) [3] .
Vissa experter anser att när man diskuterar monetär cirkulation och det monetära systemet bör användningen av termen "monetärt surrogat" undvikas på grund av den grundläggande omöjligheten att fastställa dess innehåll [4] .
Inom rättsvetenskapen finns det inget allmänt accepterat begrepp om ett monetärt surrogat, vilket ger upphov till diskussioner om dess natur och egenskaper [1] . Författarna till läroboken "Legal Foundations of the Financial Security of the Russian Federation" Solovyov I.N., Sattarova N.A. och andra definierar ett monetärt surrogat som föremål för subjektiva rättigheter och juridiska skyldigheter som kan utföra hela eller delar av pengars ekonomiska funktioner [5 ] .
Inom rättsvetenskapen betraktas pengarsurrogat som olagliga föremål, vars fråga och cirkulation på Ryska federationens territorium är förbjuden. Under förbudet faller alternativa sedlar, betalningar i vilka kan göras med både kontanter och icke-kontanta betalningar.
Artikel 75 i Ryska federationens konstitution säger att valutan i Ryska federationen är rubeln. Pengaremissioner utförs uteslutande av Ryska federationens centralbank. Införande och utgivning av andra pengar i Ryska federationen är inte tillåtet [6] .
Artikel 27 i den federala lagen "Om Ryska federationens centralbank (Rysslands centralbank)" anger att den officiella monetära enheten (valutan) i Ryska federationen är rubeln. Införandet av andra monetära enheter på Ryska federationens territorium och utfärdande av monetära surrogat är förbjudet [7] .
Den juridiska definitionen av ett pengarsurrogat är således snäv. Det förstås som ett olagligt betalningsmedel.
År 2015 mottog Yegoryevsks stadsdomstol i Moskvaregionen ett civilmål baserat på en stämningsansökan från Yegoryevsks åklagarmyndighet mot medborgaren M. Yu. Shlyapnikov för att förklara olaglig användning av pengar surrogat "kolions" som han gjorde (mål nr. 2-1125/2015 ~ M-666/2015) . Rysslands centralbank ställdes inför rätta som tredje part .
Shlyapnikov gav ut kolioner och organiserade deras kontantcirkulation för att förbättra livet i byn Kolionovo på grund av en tillfällig brist på medel. En kolion motsvarade 50 ryska rubel. I Shlyapnikovs tolkning var kolioner hans personliga IOUs som individ. Kolions användes för att betala för byggandet av ett badhus, kostnaden för dieselbränsle, försäljningen av gäss, etc.
Baserat på resultatet av behandlingen av fallet förklarade Yegoryevsks stadsdomstol kolioner olagliga och förbjöd tillverkning och cirkulation av dem [8] .
LÖSNING
I ryska federationens namn, Yegorievsk, Moskvaregionen Den 1 juli 2015, Yegoryevsks stadsdomstol ...
SET :
... Företrädaren för Ryska federationens centralbank ... stödde åklagarens påstående och förklarade att införandet av andra monetära enheter på Ryska federationens territorium och utfärdande av monetära surrogat är förbjudet. ... Rätten godtar inte argumenten från svarandens företrädare att eftersom det inte finns någon definition av penningsurrogat i lagen är det omöjligt att i detta fall hänföra kolioner till penningsurrogat, som är förbjudna enligt lag, av följande skäl . … Domstolen håller med experternas argument att kolioner inte är pengar, inte motsvarar alla egenskaper och funktioner hos pengar och användes i civilrättsliga transaktioner som inte är förbjudna enligt lag. Men utifrån lagens innebörd kommer domstolen till slutsatsen att "kolioner" användes och deltog i omlopp som "egna pengar" på det lokala territoriet och är monetära surrogat, eftersom de i huvudsak fungerade som ett betalningsmedel som användes. i omlopp och i bosättningar tillsammans med lagliga betalningsmedel, som inte motsvarar tecken på pengar som lagligen sätts i omlopp och inte föreskrivs i federal lag, samtidigt som de utför vissa funktioner för pengar. ... Under dessa omständigheter finner domstolen yrkandet bifallit. Baserat på ovanstående, styrd av konst. Konst. 194-199 Code of Civil Procedure i Ryska federationen, domstol
BESLUT :
Tillfredsställa kravet. Erkänna användningen av monetära surrogat "kolions" som ett medel för cirkulation och avveckling i transaktioner och tillhandahållande av olagliga tjänster och förbjuda deras tillverkning och cirkulation.
Senare återupptog Shlyapnikov att ge ut kolioner, men i form av en kryptovaluta baserad på den ursprungliga utvecklingen av blockkedjeplattformen Emercoin [ 9] , vilket gjorde det möjligt att attrahera 401 bitcoins (motsvarande 510 533 $ ) från 103 externa investerare [10] .
Europeiska centralbanken föreslår följande klassificering av pengar [11] :
| Pengarfråga | Formen | ||||
| Fysisk | Digital | ||||
| Utan kryptografiskt skydd | Med kryptografiskt skydd | ||||
| Rättsordning | Oreglerade betalningsmedel | Centraliserad release | Kuponger, kuponger etc. | Internetkupong | |
| "Mobil" kupong | |||||
| Lokal (regional) valuta | Virtuell valuta | ||||
| Decentraliserad release | varu pengar | Ripple , Stellar | Kryptovaluta | ||
| Reglerade betalningsmedel | Kontanter | Elektroniska pengar (elektroniska pengar) | |||
| Kontanter på ett bankkonto | |||||
Obs: oreglerade betalningsmedel är markerade i färg, vilket brottsbekämpande myndigheter kan betrakta som olagligt på Ryska federationens territorium.
På 1800-talet betraktade advokater, före den monetära reformen 1895-1897, till och med statliga kreditsedlar , som cirkulerade tillsammans med guld- och silvermynt , som monetära surrogat . Till exempel, genom att peka på upphävandet av konvertibiliteten av kreditsedlar till metallpengar, kom Doctor of Law Tsitovich P.P. till slutsatsen att de blev som pengarsurrogat, eftersom deras värde inte längre bestämdes av innehållet av värdefull metall [12] .
På 1800-talet fanns det en synpunkt att penningsurrogat var innehavare av skuldförbindelser utgivna av privatpersoner. Emissionen av privata papper var i motsats till den officiella emissionen av pengar, eftersom innehavarpapper fungerade som ett alternativt bytesmedel. Chefsåklagare vid den heliga synoden Pobedonostsev K.P. noterade att ur allmän synvinkel bör varje privatperson ges frihet att utfärda papper till bärare. Den bör dock begränsas av två skäl. För det första, "kredit till en person är en skakig och vilseledande verksamhet; att lita på honom är farligt . " För det andra, "staten själv utfärdar sådana värden i form av papperspengar ... och om för många namnlösa kreditpapper utgivna av privatpersoner dyker upp på penningmarknaden, kan de ha en stark effekt på värdet av statliga sedlar " [13] .
Redan på den tiden användes penga-surrogat, vilket framgår av myndigheternas aktiva kamp mot dem. I " Punishment Regulations " av den 23 november 1870 förbjöds privatpersoner och sällskap att ge ut namnlösa sedlar i form av frimärken, kvitton, etiketter och andra tecken eller bärarförpliktelser som innehöll löften om en viss summa pengar. Under första världskriget beslutade det ryska imperiets regering , på grund av brist på metaller och den efterföljande bristen på metallmynt för småväxlingar, att införa frimärken-pengar av jubileumsfrimärkena för romanovdynastins trehundraårsjubileum i omlopp . Den första utgivningen av frimärken-pengar ägde rum 1915. Därefter användes monetära surrogat från det ryska imperiet och den provisoriska regeringen fram till 1919. Under inbördeskriget i Ryssland gav myndigheterna i vissa regioner ut sina egna frimärken-pengar.
1918, på grund av brist på småväxlingar , tillät de sovjetiska myndigheterna användningen av obligationer från de tidigare annullerade frihetslånen och räntekuponger avskurna från dem i penningcirkulation. Regionala myndigheter utfärdade också ogiltiga former av obligationer och kuponger för dem och satte övertryck på dem . Cirkulationen av "bond" surrogat blev intet som ett resultat av hyperinflation . De drogs officiellt tillbaka ur cirkulation 1922 under den monetära reformen .
Efter NEP tillgrep statliga organisationer att ge ut pengarsurrogat. Kända är de så kallade traktorförpliktelserna, vars utsläpp utfördes av All-Union Automobile and Tractor Association; bil- och cykelförpliktelser från All-Union Association of Machine-Building and Metalworking Industries; skyldigheter för fotografiska varor från All-Union Association of the Optical and Mechanical Industry och andra skyldigheter, vars återbetalning var tänkt att ske kontant [14] .
Under den sena Sovjetunionen tog pengarsurrogat formen av kuponger, främst mat och egendom. Med hjälp av kuponger reglerade organisationer distribution och påfyllning av bristen på produkter och varor [15] . Checkarna från Vneshtorgbank i Sovjetunionen var allmänt kända , som användes för att betala för varor i specialiserade butiker för handel med utländsk valuta (" Beryozka "), som tillhörde All-Union Association " Vneshposyltorg ". Detta gjorde det möjligt att konfiskera utländsk valuta från sovjetiska medborgare som varit på affärsresor utomlands [14] .
På 1990-talet fanns surrogat för pengar i form av statskassor, regionala pengar (kuponger, kuponger och biljetter utgivna av regionala myndigheter), växlar, IOU, etc. Till exempel efter Kazakstans självständighetsförklaring och införandet av den lokala valutan tenge, På grund av bristen på kontanter producerade företag sedelersättningar i form av betalningskuponger eller polletter. [16] Den historiska toppen av användningen av penningsurrogat observerades i Ryssland under krisen 1998 , då från 50 till 70 % av omsättningen i branschen berodde på surrogat [17] . Skälen till spridningen av penning surrogat i Ryssland under övergångsperioden till en marknadsekonomi inkluderar [18] :
Predein E.V. föreslog i studien "Pengarurrogat" i den ryska ekonomin att klassificera surrogat enligt deras emittent. Totalt finns fyra typer av emittenter listade: federala och kommunala myndigheter, företag och banker [19] . Med tanke på att studien beskriver upplevelsen från 1990-talet förblev moderna former av surrogat utanför klassificeringsområdet: kryptovaluta, spelvaluta , internet och "mobila" kuponger.
Andra klassificeringsfunktioner, förutom emittenten, kan vara platsen för utfärdandet (nationell eller främmande stat), såväl som begränsad cirkulation (det finns inga begränsningar på landets territorium, cirkulationen är endast i en viss region eller bland en grupp av personer) [3] . Baserat på de listade tecknen på emission kan surrogat delas in i flera klasser.
| Emittent | Inhemsk emittent | Extern emittent |
| Hantering utan gränser | ||
| Federala myndigheter |
|
utländsk valuta |
| Hanteringsrestriktioner | ||
| Regionala myndigheter |
|
· |
| Företag |
| |
|
· | |
| Bank |
|
· |
| Privatperson | kryptovaluta | |
|
· | |
Pengar surrogat deltar i den så kallade icke - monetära handeln . Det finns fyra typer av icke-monetär handel: byteshandel (direkt utbyte av varor och tjänster), betalning med pengarsurrogat, nettning och skuldswap (utbyte av skuld) [20] .
Ett utmärkande drag för ett pengarsurrogat är skapandet av en ny skuld under dess emission , som i framtiden måste återbetalas med lagligt betalningsmedel. Om pengar (lagligt betalningsmedel) inte kräver ytterligare informationskostnader, bör ekonomiska aktörer , i fallet med ett pengarsurrogat , övervaka emittentens finansiella ställning för att bedöma sannolikheten att omvandla pengarsurrogatet till pengar. Som ett resultat av detta begränsas cirkulationen av pengarsurrogat till ett nätverk av ekonomiska aktörer som enkelt och till låg kostnad kan övervaka eller kontrollera varandras ekonomiska situation.
I den privata sektorn bestäms tillgången på penningmedelsurrogat av den låga solvensen hos köpare av varor och tjänster och bristen på likviditet, minskningen av saldon i reala pengar som ett resultat av deras depreciering ( stigande priser eller depreciering av växelkursen ) , samt bristen på finansiering, främst ett banklån. Efterfrågan på pengarsurrogat beror på säljarnas brist på investeringar och rörelsekapital, samt tillverkarens önskan att stimulera försäljningen och påskynda omsättningen [21] .
Under perioder av ekonomiska nedgångar och inflation används pengarsurrogat mest inom industri , konstruktion och jordbruk . Som regel används de i kedjor av köpare och säljare som förenas genom produktion av mellanprodukter - från råvaror till slutprodukter. Organisationerna inom detaljhandeln , kommunikationstjänster och fastighetstransaktioner är minst intresserade av dem , där andelen kontantbetalningar traditionellt sett är hög [22] .
Djupet av fördelningen av pengar surrogat är en av indikatorerna på storleken på skuggekonomin [23] .
På 2010-talet, i Ryssland och andra länder, blev kryptovalutor utbredda, vars utgivning och cirkulation är decentraliserad. Deltagarna bestämmer självständigt från vem och hur mycket de ska ta kryptovalutor som betalning för sin produkt/tjänst eller skuldåterbetalning. Kryptovaluta utför funktionen som ett betalningsmedel och kan tjäna som föremål för spekulativa transaktioner. Utgivaren av kryptovalutor kan vara antingen själva betalningssystemet eller individer eller organisationer. Kryptovalutor har specifika egenskaper i jämförelse med pengar: anonymitet, portabilitet, hållbarhet, säkerhet [24] .
De mest kända exemplen är plattformarna Bitcoin , Ethereum .
Vid ett möte i Sotji om användningen av digital teknik i finanssektorn, som ägde rum den 10 oktober 2017, konstaterade Rysslands president Vladimir Putin att i frågan om reglering av kryptovalutor är det viktigt att inte lägga upp onödiga hinder, utan att skapa förutsättningar för att förbättra Rysslands finansiella system. Det är nödvändigt att bygga upp en lagstiftningsmiljö för att skydda medborgarnas och företagens intressen [25] .
I utkastet till lag "Om ändringar av vissa lagstiftningsakter i Ryska federationen", som utarbetades av Ryska federationens regering 2015, men som aldrig överlämnades till statsduman , förstods monetära surrogat som "andra monetära enheter" i form av föremål för äganderätt, inklusive i elektronisk form som används som betalningsmedel och (eller) utbyte och som inte direkt föreskrivs i federal lag [26] .
Rosfinmonitoring har släppt ett informationsmeddelande, enligt vilket anonymiteten för betalningen är orsaken till användningen av kryptovalutor i handeln med droger, vapen, förfalskade dokument och kriminell verksamhet. Möjligheten till okontrollerad gränsöverskridande överföring av medel och deras efterföljande uttag kan tjäna som förutsättningar för involvering av kryptovalutor i system som syftar till legalisering (tvättning) av vinning från brott och finansiering av terrorism [27] . Rosfinmonitoring betonar att artikel 27 i den federala lagen nr 86-FZ daterad den 10 juli 2002 "Om Ryska federationens centralbank (Rysslands centralbank)" inför ett direkt förbud mot utfärdande av pengarsurrogat i Ryska federationen [28] .
Den 27 januari 2014 utfärdade Rysslands centralbank ett informationsbrev om att tillhandahållandet av tjänster från ryska juridiska personer för utbyte av "virtuella valutor", särskilt Bitcoin , för rubel och utländsk valuta, såväl som för varor (fungerar , tjänster) kommer att betraktas som ett potentiellt engagemang i genomförandet av tvivelaktiga operationer i enlighet med lagstiftningen om bekämpning av legalisering (tvättning) av intäkter från brott och finansiering av terrorism [29] .
Den 25 maj 2017 sade Olga Skorobogatova, vice ordförande för Rysslands Bank, i ett tal i statsduman att Rysslands centralbank föreslår att kryptovalutor ska identifieras som en digital vara och införa deras beskattning. Skorobogatova specificerade att Rysslands centralbank föreslår att "tillämpa lagstiftning med vissa förtydliganden när det gäller skatter, kontroll och rapportering, för en digital produkt" i förhållande till kryptovalutor som cirkulerar i Ryssland. Enligt henne stöddes förslaget av finansministeriet, ministeriet för ekonomisk utveckling och "rättsbekämpande organ" som Rysslands centralbank höll möten med. [trettio]
Den 4 september 2017 utfärdade Rysslands centralbank ett nytt informationsbrev som varnade för prisrisker. Enligt regulatorn utförs transaktioner med kryptovalutor utanför den lagliga regleringen i Ryska federationen och i andra stater. Verksamheten medför risker när man genomför växlingstransaktioner och i händelse av att anskaffa pengar genom ICO . Rysslands centralbank anser att det är för tidigt att tillåta kryptovalutor, såväl som finansiella instrument som är nominerade eller relaterade till kryptovalutor, att cirkulera på organiserad handel och i avvecklings- och clearinginfrastrukturen i Ryssland [31] .
För sovjetiska skolbarn på 1980- och 1990-talen var tuggumminlägg en het handelsvara som de facto fungerade som ett pengarsurrogat. Insatser från tuggummi byttes ut i vissa proportioner. De kunde bytas ut mot leksaker från kamrater eller till och med säljas mot kontanter [32] . Som författaren Maria Averina uttryckte det, "Inlägget är mer än en hård världsvaluta" [33] . Barn kan omedvetet spendera alla sina föräldrars pengar på att samla in värdefulla inlägg [34] .
Barns pengar surrogat spelar en viktig roll i barnpsykologi och bildandet av framtida färdigheter. Som framgår av pedagogisk forskning bidrar deras donation och utbyte mellan barn i äldre förskoleålder till att öka den sociala statusen i andra barns ögon. Under sin omvändelse försöker barn få sina kamraters respekt och vänskap [35] .
Inlägg från tuggummi, som fungerar som föremål för sådana operationer, imiterar varu-pengaromsättningen. Prototyperna för industriell och kommersiell verksamhet växlar med de enklaste finansiella transaktionerna, som att låna obetydliga medel. Sålunda låter imitationen av monetär cirkulation med hjälp av ett slags pengarsurrogat dig förvärva de enklaste ekonomiska kunskaperna och färdigheterna relaterade till utvärdering, utbyte, konsumtion och besparingar [36] .
På platser med frihetsberövande fungerar en liten, ofta använd produkt ofta som ett pengarsurrogat: cigaretter, te, socker, mat, ibland droger. I Sovjetunionen fanns det ett fall då fångar skapade sin egen hemliga valuta inom fängelset fullt uppbackad av riktiga pengar som var säkert gömda.
Human Resources Administration (USA) erkänner vissa former av bonusbetalningar eller andra incitament som kontantersättningar och definierar ett kontantsurrogat som en "särskild form av kontantbelöning" som inte är lagligt betalningsmedel, men som lätt kan omvandlas till kontanter. Exempel på pengarsurrogat är "premiumvouchers" och "presentvouchers" (även i elektronisk form), som köps från leverantörer och enkelt löses in i kontanter eller varor. Sådana betalningsformer är föremål för alla relevanta upphandlingsbestämmelser, restriktioner och krav på monetära tilldelningar. "Leverantörspresentkort" eller "handlarkuponger" betraktas inte som pengarsurrogat, eftersom de innehåller platsbegränsningar och är svåra att lösa in [37] .