Terroristfinansiering är tillhandahållande av medel eller tillhandahållande av ekonomiskt stöd till terrorister [1] .
De flesta länder har infört finansieringsåtgärder mot terrorism ofta som en del av sina lagar om penningtvätt . Vissa länder och multinationella organisationer har skapat en lista över organisationer som de anser vara terrorister , även om det inte finns någon konsensus om detta. Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) har utarbetat rekommendationer till medlemmar om att motverka finansiering av terrorism. Hon skapade svarta och grå listor över länder som inte vidtog adekvata åtgärder inom ramen för att bekämpa finansieringen av terrorism. Från och med den 24 oktober 2019 är endast två länder, Nordkorea och Iran , listade på FATF:s svarta lista (länder som kräver åtgärder) ; medan FATF Greylist (andra kontrollerade jurisdiktioner) har 12 länder: Pakistan , Bahamas , Botswana , Kambodja , Ghana , Island , Mongoliet , Panama , Syrien , Trinidad och Tobago , Jemen och Zimbabwe [2] [3] [4] .
De första ansträngningarna för att motverka finansiering av terrorism fokuserade på ideella organisationer, oregistrerade penningtjänstföretag (inklusive så kallad hemlig bankverksamhet eller " hawala ") och kriminaliseringen av själva handlingen.
I USA ger Patriot Act , som antogs efter attackerna den 11 september 2001, den amerikanska regeringen befogenheter mot penningtvätt att kontrollera finansinstitutioner. Patriot Act har skapat mycket kontrovers i USA sedan starten. USA har också samarbetat med FN och andra länder för att upprätta ett program för att spåra terrorismens finanser [5] [6] .
Många initiativ mot finansiering av terrorism har baserats på Patriot Act, särskilt Financial Crimes Enforcement Network, som specifikt fokuserar på penningtvätt och ekonomisk brottslighet [7] .
FN:s säkerhetsråds resolution 1373 blev en åtgärd mot terrorism som syftade till att neka finansiering till terroristorganisationer och individer.
2001 antogs också lagen Unite and Strengthen America genom att tillhandahålla lämpliga verktyg som behövs för att avlyssna och stoppa terrorism. 2009 hjälpte lagen till att blockera omkring 20 miljoner dollar, såväl som ytterligare 280 miljoner dollar som erhölls från " Statliga sponsorer av terrorism " [8] .
Ett antal länder och multinationella organisationer bildar listor över organisationer som de klassificerar som terrorister , även om det inte finns någon konsensus om vilka organisationer som ska klassificeras där. I USA upprätthåller finansdepartementets Office of Foreign Assets Control en lista över stater som organisationen tror är förknippade med terrorister. Finansiella transaktioner som utförs i dessa terroristorganisationers intresse är vanligtvis förbjudna.
Organisationer som utsetts som terrorister vidtar olika strategier för att undvika att deras finansiering begränsas. De kan till exempel göra flera pengaöverföringar istället för bara en, dela upp betalningen i små belopp för att kringgå kontroller, eller så kan de använda personer utan brottsregister för att göra finansiella transaktioner för att göra överföringar svårare att spåra. Dessa transaktioner kan också vara förklädda som donationer till välgörenhetsorganisationer [9] eller som gåvor till familjemedlemmar. Alla länder är inte i stånd att bekämpa terrorism, eftersom företagsenheter måste självständigt verifiera finansiella transaktioner. Om företagsenheter inte är underordnade staten kan böter eller regulatoriska sanktioner tillämpas på dem [8] .
Terrorister och terroristorganisationer använder ofta vilken som helst källa till pengar de kan komma åt för att finansiera dem. Källorna kan variera från distribution av droger och olja på den svarta marknaden till öppnandet av organisationer som bilhandlare, taxibolag etc. Det är känt att ISIS använder distributionen av olja på den svarta marknaden som ett medel för att finansiera sin verksamhet. terroristverksamhet [10] .
Internet är en växande modern form av finansiering av terrorism eftersom det kan bevara anonymiteten för finansiären och de finansierade. Terroristorganisationer använder propaganda för att få ekonomiskt stöd från sina anhängare. De kan också samla in pengar genom kriminella aktiviteter på Internet, som att stjäla bankinformation från personer som inte är anslutna till dessa terroristorganisationer [9] . Terroristorganisationer använder också filantropiska medel för att finansiera sig själva. Det är känt att Al-Qaida (förbjudet på Ryska federationens territorium) använde Internet för att finansiera sin organisation, eftersom de tack vare denna plattform kan nå en bredare publik [11] .
Terroristfinansiering och penningtvätt , ofta kopplade till lagar och förordningar, är begreppsmässiga motsatser. Penningtvätt är den process genom vilken pengar som härrör från kriminell verksamhet görs lagliga för återintegrering i det finansiella systemet, medan källan till medlen inte är lika viktig för finansiering av terrorism som vad medlen ska användas till.
Den rättsmedicinska litteraturen har publicerat en detaljerad studie av det symbiotiska förhållandet mellan organiserad brottslighet och terroristorganisationer som finns i USA och andra länder, som kallas kopplingar mellan brott och terror [12] [13] [14] [15] [16] [17] . Artikeln av Perry, Lichtenwald och McKenzie belyser vikten av myndighetsövergripande arbetsgrupper och verktyg som kan användas för att identifiera, infiltrera och eliminera organisationer som verkar i skärningspunkten mellan brott och terrorism.
Masssmuggling och placering av pengar genom kontantintensiva företag är en typologi. Nu flyttar de även pengar genom nya betalningssystem på nätet. De använder också handelsrelaterade system för att tvätta pengar. De gamla systemen är dock fortfarande aktuella. Terrorister fortsätter också att flytta pengar genom MSB/ Hawala och genom internationella transaktioner genom bankomater [18] . Välgörenhetsorganisationer fortsätter också att användas i länder där kontrollerna inte är så strikta.
Said och sheriff Kouachi använde penningtvätt för att finansiera sina aktiviteter innan de organiserade Charlie Hebdo-terrorattacken 2015 [19] [20] [21] . Exempel var återförsäljning av förfalskade varor och droger .
"Denna finansieringskedja visar ett tydligt samband mellan transaktionstvätt och terrorism, att använda legitima marknadsplatser för att bedriva illegal verksamhet (i det här fallet att sälja förfalskade skor) och sedan använda intäkterna för att tvätta pengar åt terrorister."
I finansvärlden finns en icke-statlig internationell organisation AML CFT (eng. AML CFT CWMDF - anti-money laundering and counter-terrorist financing and counter-weapons of mass destruction financing - countering money laundering, countering the finance of terrorism och finansiering av skapandet av massförstörelsevapen) och principen KYC - (eng. Know Your Customer or Know Your Client - " Känn din klient ") gäller. Finansiella transaktioner kräver att organisationer som utför dem identifierar en individ eller ett företag och respekterar transaktionernas laglighet. Denna metod är dock ogillad av banker, advokater eller andra offshore- proffs på grund av det faktum att affärs- och kundrelationer kan lida under processen att identifiera en individ. Detta kan skada relationer mellan långvariga klienter som behöver verifiera sin identitet och respekterade medlemmar av allmänheten som inte vill bli tillfrågade om personlig identifiering varje gång [8] [22] . I länder där det finns lagliga restriktioner för utförande av finansiell verksamhet och statlig kontroll över affärsenheter, är genomförandet av KYC-principen vanligen föreskriven i kontrakt [23] .
Operation Green Quest, en amerikansk arbetsgrupp med flera byråer skapad i oktober 2001 med det officiella målet att motverka finansiering av terrorism, betraktar följande aktiviteter som indikatorer på insamling och förflyttning av medel som kan vara relaterade till finansiering av terrorism:
Enbart utifrån sådan verksamhet skulle det vara svårt att avgöra om en viss handling är kopplad till terrorism eller organiserad brottslighet . Av denna anledning måste dessa aktiviteter beaktas tillsammans med andra faktorer för att fastställa kopplingen till finansiering av terrorism. Enkla transaktioner kan betraktas som misstänkta, och penningtvätt från terrorism involverar vanligtvis fall där enkla transaktioner (detaljhandelsvalutatransaktioner , internationella överföringar) avslöjar band till andra länder, inklusive länder på FATF:s svarta lista. Vissa av klienterna kan ha polisregister, särskilt för narkotika- och vapenhandel, och kan vara associerade med utländska terroristgrupper. Medel kan flyttas genom " Statliga sponsorer av terrorism" eller ett land där det finns ett terrorismproblem. Sambandet med en politiskt utsatt person kan i slutändan vara kopplat till en finansieringstransaktion av terrorism. Välgörenhet kan vara en av länkarna i transaktionen. Konton (särskilt studentkonton) som endast tar emot periodiska insättningar, uttag från bankomat i två månader och som är inaktiva under andra perioder kan tyda på att det finns aktiva förberedelser för en terrorattack.
Den 24 oktober 2019 fanns Pakistan med på FATF:s gråa lista för finansiering av terrorism och hade bara slutfört 5 av de 27 åtgärdspunkterna. Han fick fyra månader på sig att slutföra de återstående åtgärderna för att förhindra finansiering av terrorism [3] [4] .
Bahrain anklagas regelbundet för att vidta mycket lite åtgärder för att förhindra flödet av medel för finansiering av terrorism i andra länder. Bahrain erkänner det Muslimska brödraskapet -anslutna Minbar som en legitim politisk aktör [24] .
Qatar samarbetar med militanterna genom att finansiera den USA-utpekade terroristorganisationen Hamas och låta flera talibanenheter behålla sina Qatariska kontor [24] .
Saudiarabien anklagas regelbundet för att göra väldigt lite för att förhindra flödet av medel för finansiering av terrorism i andra länder. Saudiarabien samarbetar med det jemenitiska partiet al-Islah , anslutet till Muslimska brödraskapet [24] .
Saudiarabien strävar efter att ansluta sig till FATF för att få enkel tillgång till globala finansmarknader. En färsk FATF-rapport visade dock på allvarliga brister i Saudiarabiens ansträngningar att bekämpa terrorism. Terroristfinansiering som växer fram i Saudiarabien har blivit en viktig finansieringskälla för Al Qaida och andra terroristorganisationer [25] [26] .
I ett läckt hemligt memo sa Hillary Clinton att kungariket 2009 var en kritisk källa till medel för sunnitiska terroristgrupper, inklusive al-Qaida, talibanerna och Lashkare Taiba [27 ] .
Under 2019 lade EU-kommissionen Saudiarabien, tillsammans med ett antal andra länder, till sin svarta lista över länder som har misslyckats med att kontrollera penningtvätt och finansiering av terrorism. Saudiarabien har anklagats för att inte göra några försök att kontrollera de enorma summor pengar som ges till islamistiska extremister och terroristgrupper [28] .
Förenade Arabemiraten har anklagats för att vara ett finansiellt nav för terroristorganisationer [24] . Förenade Arabemiratens banksystem visade sig vara inblandat i al -Qaidas attacker mot USA den 11 september 2001 . Terroristerna den 11 september hade bankkonton i Förenade Arabemiraten. Attacken kostade terrorgruppen cirka 400 000-500 000 dollar, varav 300 000 dollar överfördes via ett av kaparnas bankkonton i USA. Förflyttningen av medel genomfördes med hjälp av båda statsägda banksystemen, och al-Qaida skapade hawala -nätverk [29] [30] .
Enligt kommissionens rapport 9/11, som svar på farhågor om att UAE:s banksystem användes av 9/11 kapare för att tvätta pengar, antog Förenade Arabemiraten en lag som gav centralbanken 2002 befogenhet att frysa misstänkta konton i 7 dagar utan föregående juridiskt godkännande. Rapporten säger att " banker har fått rådet att noggrant övervaka transaktioner som passerar genom Förenade Arabemiraten från Saudiarabien och Pakistan och är nu föremål för strängare transaktions- och kundrapporteringskrav " [31] . Förenade Arabemiratens regering har sedan dess bekräftat sin ståndpunkt och politik med nolltolerans för finansiering av terrorism [32] .
Australiska finanslagar mot terrorism inkluderar:
Dessa brott är straffbara av individer och enheter enligt australisk och internationell lag [34] . Ansvaret för att åtala dessa brott i Australien ligger hos den australiensiska federala polisen , den statliga polisen och chefen för Commonwealth Attorney's Office.
I Ryssland implementeras KYC-principen som en del av implementeringen, först och främst, av federal lag nr 115-FZ av 07.08.2001 "Om bekämpning av legalisering (tvättning) av vinningar från brott och finansiering av terrorism" och "Regler om kreditinstituts identifiering av klienter, klientrepresentanter, förmånstagare" och verkliga ägare för att motverka legalisering (tvätt) av intäkter från brott och finansiering av terrorism" (godkänd av Rysslands centralbank den 15 oktober 2015 N 499-P) [35] .
I juli 2010 förbjöd Tyskland Internationella humanitära organisationen (IHH) och sa att de använde donationer för att stödja projekt i Gaza kopplat till Hamas , som Europeiska unionen betraktar som en terroristorganisation [36] .
Enligt en studie gjord av Abba Eban Institute som en del av ett initiativ kallat Janus Initiative, finansieras Hizbollah genom ideella organisationer som Lebanese Orphans Project, en tysk välgörenhetsorganisation för libanesiska föräldralösa barn. Det visade sig att hon donerade en del av sina donationer till en stiftelse som finansierar familjerna till Hizbollah-medlemmar som begick självmordsattacker [37] . European Endowment for Democracy har släppt information om att Lebanese Orphans Project riktar ekonomiska donationer från Tyskland till Al-Shahid Association of Lebanese, som är en del av Hizbollahs nätverk och främjar självmordsbombningar i Libanon, särskilt bland barn. I Tyskland är ekonomiska donationer till "Lebanon Orphans Project" avdragsgilla och subventioneras således av den tyska statens skattepolitik [38] .
Under 2018 ledde en undersökning av USA:s narkotikabekämpningsmyndighet kallad "Operation Cedar" till gripandet av Hizbollah-operatörer som var inblandade i att tvätta miljontals euro av sydamerikanska droger avsedda för Europa och Libanon. En av de militanta som greps var Hassan Tarabolsi, en tysk medborgare som driver ett penningtvättsföretag runt om i världen. Tarabolsi representerar en nära koppling mellan den kriminella operationen och Hizbollahs ledare [39] [40] .
I Indien pågår en kampanj för att koppla IMF :s makrotillsyn och utlåningspolicy till FATF :s viktigaste bestämmelser mot penningtvätt och finansiering av bekämpning av terrorism för att avsevärt öka IMF:s medlemsländers efterlevnad av dessa frågor som hotar den globala ekonomi. Indien försöker också koppla denna IMF-policy till sekretessjurisdiktioner , cyberrisker och skatteparadis [41] .
I februari 2019 publicerade den spanska finansministern, genom kommissionen för förebyggande av penningtvätt och monetär brottslighet (SEPBLAC [42] ), sin strategi för att förhindra finansiering av terrorism [43] [44] .
Den brittiska lagen om förebyggande av terrorism antogs 1989. Detta gjordes mer för att hjälpa till att avsluta finansieringen av de republikanska paramilitärerna i Nordirland . Inkomstkällor för republikens paramilitärer var spelautomater, taxibolag, donationer till välgörenhet och annan finansiering.
Europeiska unionen har vidtagit ett antal åtgärder för att bekämpa penningtvätt och finansiering av terrorism. Dessa inkluderar utarbetande av rapporter och genomförande av rekommendationer: en rapport om bedömning av överstatliga risker, en rapport om allmänt kända fall av bekämpning av penningtvätt som involverar EU-banker, en rapport från den finansiella underrättelseenheten, sammankoppling av kontoregister för centralbanken [45] .
Förenta NationernaArtikel 2.1 i 1999 års konvention om finansiering av terrorism definierar brottet finansiering av terrorism som ett brott som begås av " varje person " som " på något sätt, direkt eller indirekt, olagligt och medvetet, tillhandahåller eller samlar in pengar med avsikten att de har använts , eller med vetskapen om att de kommer att användas, helt eller delvis, för att förplikta sig "att förorsaka döden av någon civil eller någon annan person som inte deltar aktivt i fientligheter i en situation av väpnad konflikt, eller att tillfoga allvarliga kroppsliga skada, när syftet med en sådan handling, till sin natur eller sitt sammanhang, är att skrämma en befolkning eller att tvinga en regering eller en internationell organisation att göra eller avstå från att göra någon handling ” [46] .
FN:s säkerhetsråd antog resolution 1373 efter attackerna den 11 september. Detta innebar att stater inte fick ge finansiering till terroristorganisationer, ge dem säkra tillflyktsorter och att information om terroristgrupper måste delas med andra regeringar.
En kommitté bildades vid FN som ansvarade för att sammanställa en lista över organisationer och personer som var associerade med eller misstänkta för terrorism, vars finansiella konton skulle frysas, och att ingen finansiell institution skulle kunna handla med dem [8] .