Pengatvätt

Penningtvätt  är att ge en juridisk form åt innehav, användning eller förfogande över pengar eller annan egendom som erhållits till följd av ett brott [1] , det vill säga deras överföring från den skuggiga , informella ekonomin till den officiella ekonomin för att kunna att använda dessa medel öppet och offentligt. Officiella dokument hänvisar till "legalisering (tvätt) av pengar eller annan egendom som erhållits på kriminella medel."

Samtidigt kan formen av medel ändras både från kontanter till icke- kontanter (till exempel genom omedelbara betalningsterminaler ) och vice versa (till exempel genom att vinna på lotteriet eller köpa en vinnande lott från den rättmätige ägaren, inklusive för ett belopp som överstiger vinstbeloppet).

Definition

Under tvättning döljs den verkliga inkomstkällan [2] , verkliga transaktioner ersätts av formella, den ekonomiska innebörden förvrängs, medan i det inledande skedet av penningtvätt kan dokument förfalskas , dokument från tredje part kan användas, t. den slutliga legaliseringen av fonder, normerna för lagar om en bona fide köpare och många andra används.

Det hävdas ofta att begreppet har sitt ursprung i USA på 1920-talet, när den amerikanska maffian började köpa upp och öppna tvättomater i massor för att legalisera kriminellt erhållna kontanter. I ett brett nätverk av små anläggningar med låga priser, varuautomater och ett stort antal kunder är det mycket svårt att kontrollera intäkterna, vilket gör att stora mängder illegalt erhållna kontanter kan läggas till verkliga intäkter [3] .

Den amerikanske författaren Geoffrey Robinson påpekar dock att så inte är fallet. Han säger att termen "money laundering" ( engelsk  penningtvätt ) först användes av den brittiska tidningen The Guardian under Watergate-skandalen i samband med den illegala finansieringen av Richard Nixons valkampanj .

I samband med globaliseringen används offshoreföretag ofta för penningtvätt  - länderna i " skatteparadiset ", i banksystemen för vilka mottagarnas anonymitet och konfidentialitet säkerställs .

Stadier av penningtvätt

Penningtvätt omfattar tre steg:

  1. " Placering " - införandet av medel i det finansiella systemet med hjälp av några medel;
  2. " Läggning " - genomföra komplexa finansiella transaktioner för att dölja en olaglig källa till medel;
  3. " Integration " är förvärvet av rikedom som erhållits från transaktioner med illegala medel.

Vissa av dessa steg kan hoppas över, beroende på omständigheterna. Det finns till exempel inget behov av att allokera kassakvitton som redan finns i det finansiella systemet [4][ specificera ] .

Anti-penningtvätt

( eng.  anti penningtvätt , förkortat AML )

För att skapa ett effektivt system mot penningtvätt är interaktion mellan följande organ nödvändig:

Dessutom finns det ett behov av interaktion mellan privata institutioner, i synnerhet banker och andra finansiella institutioner [5] .

För att samordna internationella ansträngningar för att bekämpa penningtvätt, 1989, vid G7- toppmötet i Paris, skapades en internationell Financial Action Task Force on Money Laundering ( FATF ) . 

Efter att Ryssland tagits upp på FATF:s "svarta lista" i juni 2000 [6] färdigställdes ett lagförslag för att stärka åtgärder mot penningtvätt i landets finansiella system, och 2001 skapades ett specialiserat organ i ministeriets struktur of Finance - Ryska federationens kommitté för finansiell övervakning (CFM), som leddes av Viktor Zubkov . Som ett resultat, i oktober 2002, uteslöts Ryssland från den "svarta listan" och i juni 2003 - självt antagen till FATF [7] .

2004 omvandlades CFM till Federal Financial Monitoring Service (FSFM).

Egmont Group  är en informell sammanslutning av finansiella underrättelseenheter (FIU) i världen, inklusive kampen mot penningtvätt.

2006 förklarade Europeiska unionens myndigheter behovet av att deklarera kontanter för medborgare som korsar gränserna till Europeiska unionen och USA, kampen mot terrorism och penningtvätt [8] .

Den 7 maj 2012 utfärdade Vladimir Putin dekret nr 596 "Om den långsiktiga statliga ekonomiska politiken" [9] , som föreskriver utvecklingen av ett lagförslag som syftar till att frigöra den ryska ekonomin. Utformningen av propositionen anförtroddes Rosfinmonitoring .

Många banker, inklusive ryska, använder aktivt Know Your Customer- principen . Således minskar banken riskerna för att involvera sina kunder i transaktioner relaterade till legalisering (tvätt) av inkomster eller finansiering av terrorism , vilket hotar bankens rykte. Banken är intresserad av ursprunget för kundens medel för att försäkra sig om att kapitalet inte har ett kriminellt ursprung och inte används för kriminella ändamål [10] .

Penningtvätt i Sovjetunionen och Ryska federationen

Sedan slutet av 1980 -talet , i Sovjetunionen och sedan i Ryska federationen, har penningtvättssystem varit mycket mindre populära än de så kallade " utbetalningarna ". Experter inom banksektorn tillskriver detta det faktum att ursprunget till olagligt erhållet kapital inte är av intresse för vare sig staten eller ryska brottsbekämpande myndigheter eller medborgare, och legalisering (tvättning) av kapital inte krävs [11 ] .

Det viktigaste finansiella instrumentet för att bekämpa penningtvätt är finansiell övervakning . Finansiell övervakning är förknippad med obligatoriska interna kontrollförfaranden när det gäller lagligheten av finansiella transaktioner, såväl som med verksamheten hos organisationer som är engagerade i transaktioner med egendom eller fonder för att identifiera transaktioner som är föremål för obligatorisk kontroll och andra transaktioner med fonder eller egendom relaterade till bekämpning penningtvätt, medel och finansiering av terrorism.

Se även

Anteckningar

  1. ↑ Federal lag av den 7 augusti 2001 N 115-FZ "Om att motverka legalisering (tvättning) av intäkter från brott och finansiering av terrorism" . Tillträdesdatum: 20 maj 2013. Arkiverad från originalet 29 april 2016.
  2. ↑ "Penningtvätt" - Ekonomisk ordbok - Yandex. Ordböcker arkiverade 6 juni 2010 på Wayback Machine  (nedlänk sedan 2016-06-14 [2323 dagar])
  3. ↑ Tvättstugor för maffian. Dumping från Al Capone  // Ekonomichef: tidningen. - 2013. - Juni ( nr 6 ). — ISSN 1683-9501 .
  4. ↑ Reuters, 2004 .
  5. ↑ Pierre-Laurent Chaten et al., 2011 , sid. 32.
  6. ↑ Vintersession för International Group on Combating Financial Abuse / FATF /  (otillgänglig länk) , webbplats för Federal Financial Monitoring Service.
  7. ↑ FATF uppdaterade den svarta listan över länder  (ryska) , nyhetsbyrån Finmarket , Vedomosti (27 februari 2010). Hämtad 27 december 2014.
  8. ↑ "10 tusen, och inte en euro mer. Europeiska unionen inför en restriktion för import av kontanter" Arkiverad 11 januari 2008 på Wayback Machine , Rossiyskaya Gazeta - Federalt nummer 4223 av 16 november 2006.
  9. ↑ DEKRET från Ryska federationens president av den 05/07/2012 N 596 "OM LÅNGSIKTIG STATENS EKONOMISK POLITIK" (otillgänglig länk) . officiella webbplats för Rysslands president . Hämtad 1 april 2013. Arkiverad från originalet 20 augusti 2013. 
  10. ↑ Abakanova V. A. Den ekonomiska komponenten av legalisering av brottsliga intäkter (ekonomiska och juridiska aspekter) Vetenskaplig tidskrift NRU ITMO. Serien "Ekonomi och miljöledning", - N3, 2014,1.-UDK 338
  11. ↑ Kommersant. Förlag . Hämtad 29 april 2009. Arkiverad från originalet 19 november 2009.

Litteratur

Länkar

  Gå till Wikidata-objektet  Ordböcker och uppslagsverk
I bibliografiska kataloger