Hela kostnaden för lånet

Den fulla kostnaden för lånet (FCC) är låntagarens  betalningar enligt låneavtalet, vars belopp och betalningsvillkor är kända vid tidpunkten för dess ingående, inklusive med hänsyn till betalningar till förmån för tredje part som anges i avtal, om låntagarens skyldighet att göra sådana betalningar följer av avtalsvillkoren. Den totala kostnaden för lånet beräknas som en årlig procentsats.

Inledningsvis utfördes beräkningen av TIC i enlighet med instruktionen från Rysslands centralbank daterad 13 maj 2008 nr 2008-U "Om förfarandet för att beräkna och kommunicera hela kostnaden för lånet till låntagaren - en individ ”. Kreditorganisationen är skyldig att lämna information om CPS till låntagaren innan låneavtalet ingås. Samma normativa handling fastställde formeln för beräkning av TIC. Denna instruktion avbröts [1] från 1 juli 2014 (instruktion från Rysslands centralbank daterad 30 april 2014 nr 3254-U) på grund av ikraftträdandet av federal lag nr 353-FZ daterad 21 december 2013 " På konsumentkrediter (lån)”.

Fram till den 12 juni 2008 användes uttrycket "effektiv ränta" istället för termen "hela lånekostnaden".

Den totala kostnaden för ett lån är analog med termen årlig kostnad i procent (APR) . I länderna i Europeiska unionen bestäms beräkningen av EU-direktivet 2008/48/EG. [2]

För beräkning i kalkylblad används IRR-formeln (i ryska Excel måste du välja IRR-funktionen). En funktion i formeln är inmatningen av det belopp som utfärdas eller kommer att utfärdas till låntagaren med ett minustecken. Dessutom är beräkningen årlig, det vill säga det är nödvändigt att multiplicera resultatet med 12 (månader) eller räkna med dagar.

Beräkning av den totala kostnaden för lånet

Betalningar som ingår i CPS

1. Låntagarens betalningar enligt låneavtalet relaterade till ingåendet och genomförandet av låneavtalet, vars belopp och betalningsvillkor är kända vid tidpunkten för ingåendet av låneavtalet, inklusive:

• att återbetala lånets kapitalbelopp;
• vid betalning av ränta på ett lån;
• avgifter (provisioner) för behandling av en låneansökan (upprättande av ett låneavtal);
• avgifter för att utfärda ett lån;
• provision för öppnande, underhåll (underhåll) av låntagarens konton (om deras öppnande och underhåll beror på ingåendet av ett låneavtal) [3] ;
• provisioner för avveckling och drifttjänster;
• provisioner för utfärdande och årligt underhåll av kredit- och avvecklings- (betalkort) (nedan kallade bankkort ).

2. Betalningar från låntagaren till tredje part, om låntagarens skyldighet att göra sådana betalningar härrör från villkoren i låneavtalet, som definierar sådana tredje parter (till exempel försäkringsbolag , notariekontor, notarier ). Dessa betalningar inkluderar betalningar för värdering av pantsatt egendom (till exempel lägenheter), betalningar för livförsäkring för låntagaren, låntagarens ansvar, säkerheter (till exempel lägenhet, fordon) och andra betalningar.

Om villkoren i låneavtalet anger en specifik tredje part, används tarifferna för denna person för att beräkna TIC. Räntorna som används för att beräkna hela kostnaden för lånet kanske inte tar hänsyn till låntagarens individuella egenskaper (till exempel hans ålder eller körerfarenhet) och föremålet för säkerheten (till exempel tillverkaren, modellen eller tillverkningsåret av fordonet). Om kreditinstitutet inte tar hänsyn till sådana egenskaper bör låntagaren informeras om detta. Om, vid beräkning av TIC, betalningar till tredje part inte entydigt kan fastställas för hela låneperioden, ingår betalningar till tredje part för hela låneperioden i beräkningen av den totala kostnaden för lånet, baserat på de fastställda tarifferna på dagen för beräkningen av TIC.

I händelse av att två eller flera tredje parter anges i låneavtalet, kan beräkningen av TIC utföras med hjälp av tarifferna för någon av dem, vilket indikerar information om den person vars tariffer användes för att inkludera i beräkningen av hela kostnaden för lånet, samt information om att, om när låntagaren använder tjänster från en annan person, kan TIC-beloppet skilja sig från det beräknade.

Låntagarens betalningar för försäkring av säkerheten ingår i beräkningen av TIC i det belopp som är proportionellt mot kostnaden för varorna (tjänsterna) som betalas av lånet, samt förhållandet mellan lånetiden och försäkringstiden, om kredittiden är kortare än försäkringstiden.

Betalningar som inte ingår i CPS

1. Betalningar av låntagaren, vars skyldighet låntagaren inte följer av låneavtalet, utan av lagens krav (till exempel vid ingående av ett avtal om obligatorisk ansvarsförsäkring för fordonsägare ).

2. Betalningar relaterade till låntagarens bristande efterlevnad av villkoren i låneavtalet.

3. Låntagarens betalningar för service av lånet enligt låneavtalet, vars belopp och (eller) betalningsvillkor beror på låntagarens beslut och (eller) varianten av hans beteende, inklusive:

• förverka i form av böter eller straffavgift , inklusive för överskridande av övertrasseringsgränsen för låntagaren;

För bankkort inkluderar beräkningen av TIC inte:

• avgifter för transaktioner i en annan valuta än kontots valuta (valutan för det beviljade lånet);
• avgifter för avbrytande av operationer på ett bankkort;
• provisioner för kreditering av medel till ett bankkort av andra kreditinstitut.

Om låneavtalet föreskriver olika belopp för betalningar från låntagaren på lånet, beroende på låntagarens beslut, görs beräkningen av den totala kostnaden för lånet baserat på det högsta möjliga lånebeloppet (övertrasseringsgräns) och lånet löptid (bankkortets giltighetstid), enhetliga betalningar enligt låneavtalet (återbetalning av lånebeloppet, betalning av ränta på lånet och andra betalningar som bestäms av villkoren i låneavtalet). Om låneavtalet föreskriver en minsta månatlig (regelbunden) betalning, baseras beräkningen av TIC på detta villkor.

Nyansen i beräkningen av PSK

TIC beräknas med hjälp av formeln för sammansatt ränta och inkluderar även låntagarens förlorade inkomst från eventuell investering av beloppet av räntebetalningar på lånet under låneperioden till samma ränta som på lånet. Således överstiger den totala kostnaden för lånet den ränta som anges i låneavtalet även i avsaknad av provisioner och andra betalningar, men om slutet av ränteperioden sammanfaller med räntebetalningstillfället. Med en ökning av tiden mellan slutet av ränteperioden och tidpunkten för betalning av ränta, börjar den totala kostnaden för lånet (i avsaknad av andra provisioner) att minska och kan vara flera tiondels procent mindre än den nominella skattesats enligt avtalet [4] .

Låntagarens potentiella ränteintäkter är inte en kostnad för lånet i egentlig mening, men enligt den befintliga metoden ingår de i beräkningen och leder till en ökning av mängden TIC.

På grund av ändringar i lagstiftningen (FZ 353, 363[ förtydliga ] ) från den 1 juli 2014 kan det bli ändringar i beräkningen av TIC.

Sedan 1 september 2014 har formeln för beräkning av TIC ändrats [2] (federal lag av 21 juli 2014 nr 229-FZ [5] )

I enlighet med artikel 6 i den federala lagen "On Consumer Credit (Loan)" 353-FZ bestäms den totala kostnaden för en konsumentkredit (lån) som en procentandel per år med hjälp av formeln:

PSK = ix NBP x 100,

där PSK är den totala kostnaden för lånet i procent per år med tredje decimalen;

NBP är antalet basperioder under ett kalenderår. Varaktigheten av ett kalenderår anses vara lika med trehundrasextiofem dagar;

i är räntan för basperioden uttryckt i decimalform.

 Basperiodräntan definieras som den minsta positiva lösningen på ekvationen:

var är summan av det k:te kassaflödet (betalningen) enligt konsumentkreditavtalet (låneavtalet). Flerriktade kassaflöden (betalningar) (inflöde och utflöde av medel) ingår i beräkningen med motsatta matematiska tecken - tillhandahållandet av ett lån till låntagaren på dagen för dess utfärdande ingår i beräkningen med ett minustecken, återbetalningen av låntagarens lån, betalningen av ränta på lånet ingår i beräkningen med tecknet "ett plus";

 - antalet fullständiga basperioder från det ögonblick då lånet utfärdas till datumet för det k:te kassaflödet (betalning);

 - perioden, uttryckt i andelar av basperioden, från slutet  av den -: e basperioden till datumet för det k:te kassaflödet;

m är antalet kassaflöden (betalningar);

i är räntan för basperioden uttryckt i decimalform.