Operativ risk är risken förknippad med utförandet av ett företags affärsfunktioner, inklusive riskerna för bedrägerier och externa händelser . Den vanligast accepterade definitionen i Basel II är:
Operativ risk är risken för förlust till följd av otillräckliga eller felaktiga interna processer, handlingar från anställda och system eller externa händelser. Denna definition inkluderar juridisk risk men utesluter strategisk risk och rykte.
Operativ risk finns i alla bankprodukter, aktiviteter, processer och system, och effektiv hantering av operativa risker är alltid en av huvuddelarna i en banks riskhanteringssystem. I den globala bankverksamheten är hantering av operativa risker en nyckel och ytterst viktig uppgift. Operativ risk penetrerar alla aspekter av möjliga risker - den är sammankopplad med alla andra typer av risker, såsom marknads- , kreditrisk och likviditetsrisk , vilket komplicerar dem. I frånvaro av driftsfel är alla andra typer av risker mycket mindre viktiga.
De viktigaste operativa riskfaktorerna är relaterade till:
Personalrisk är risken för förluster i samband med misstag och olagliga handlingar från bankens anställda, deras otillräckliga kvalifikationer, överdriven arbetsbelastning, irrationell organisation av arbetet i banken, etc.
Processrisk är risken för förluster i samband med fel i processerna för att bedriva verksamhet och avräkningar på dem, deras redovisning, rapportering, prissättning etc.
Systemrisk är risken för förluster på grund av ofullkomligheten i de teknologier som används i banken - otillräcklig kapacitet hos systemen, deras otillräcklighet i förhållande till pågående verksamhet, grovhet i databehandlingsmetoder eller låg kvalitet eller otillräcklig data som används, etc.
Miljörisker — risker för förluster i samband med förändringar i den miljö där banken verkar — förändringar i lagstiftning, politik, ekonomi etc. samt risker för yttre fysisk inblandning i organisationens verksamhet.
Kategorier av typer av operativa riskhändelser enligt Basel II [1] :
ORX klassificering:
Beroende på nivån i organisationens hierarki särskiljs risker på företagsnivå, affärsenhetsrisker och enhetsrisker.
Basel II tillhandahåller följande metoder för att bedöma bankernas operativa risk:
I slutet av 2015, efter diskussioner i sina arbetsgrupper, beslutade Baselkommittén för banktillsyn (BCBS) om det kommande tillbakadragandet av AMA från Basel II-ramverket, eftersom det inte levde upp till förväntningarna på sin enkelhet och jämförbarhet. Det är tänkt att ersättas av ett universellt standardiserat tillvägagångssätt baserat på en enda modell som kombinerar tillräcklig känslighet med acceptabel enkelhet och jämförbarhet.
Inledningsvis (2014-2015) betraktades den nya standardiserade metoden (NSA) som ett sådant tillvägagångssätt, vars huvudskillnad från BIA var att ersätta bruttoinkomsten (bruttoinkomst, GI) som grund för att bestämma mängden drift risk per Business risk indikator (Business Indicator, BI).
Senare övervägde BCBS förslag för implementering av Standardized Measurement Approach ( SMA ), vars huvudbestämmelser beskrevs i det rådgivande dokumentet "Standardised Measurement Approach for operational risk" (d355, mars 2016, http://www.bis org/bcbs/publ/d355.htm Arkiverad 10 april 2016 på Wayback Machine ). En inofficiell översättning till ryska av detta dokument gjordes av en initiativgrupp av ryska riskhanterare och lades ut på webbplatsen för Association of Russian Banks: http://arb.ru/b2b/discussion/podkhod_k_standartizirovannomu_izmereniyu_operatsionnogo_riska-10005402/ Arkivkopia daterad juni 22, 2016 på Wayback Machine .
Den viktigaste innovationen med SMA är att förutom Business Indicator Component (BI Component), som återspeglar den genomsnittliga operativa risken i branschen, inkluderar modellen en förlustkomponent, som tar hänsyn till specifikationerna för den operativa risken för en viss bank. enligt statistiken över dess interna förluster de senaste åren (minst 5 år). En rad andra innovationer infördes också i modellen (påfyllning av BI-komponenter, ändringar i vissa beräkningsformler, införande av ett antal restriktioner etc.).
I december 2017 antog BCBS en ny metod för en standardiserad bedömning av operativ risk i syfte att beräkna kapitaltäckning som en del av policydokumentet "Basel III: Slutförande av reformer efter krisen" (kapitel IV "Minsta kapitalkrav för operativ risk" "). Men inte alla innovationer som tidigare föreslagits i SMA återspeglades i den slutliga versionen av dokumentet: https://www.bis.org/bcbs/publ/d424.htm Arkiverad 6 april 2018 på Wayback Machine . En inofficiell rysk översättning av kapitel IV i detta dokument gjordes av en initiativgrupp av ryska riskhanterare: http://www.dvbi.ru/risk-management/Basel Arkiverad 9 april 2018 på Wayback Machine .
Som anges i ingressen till detta dokument är införandet av detta tillvägagångssätt i praktiken (liksom de flesta andra nya metoder som beskrivs) planerat från januari 2022.
Nyckelindikatorn för operativ risk (KRI, i den ryska versionen - KIR eller KIOR) är en indikator som används för att spåra och förutsäga fakta om implementeringen av operativ risk.
Nyckelriskindikatorer används för regelbunden (vid olika intervall - beroende på nyckelriskindikator) övervakning av riskexponering, riskmanifestation och källor (orsaker) till förluster.
Exempel på viktiga riskindikatorer: personalomsättning; antal utrustningsfel; utrustningsavbrott; antal korrigerande order; antal upptäckta överträdelser av lagstiftning, interna dokument, etc.
Utan motivation är det omöjligt att förvänta sig ett uppriktigt deltagande av människor i hanteringen av operativa risker. Incitament kan vara uppmuntrande eller disciplinära, hänvisa till bankens ledning och vanliga anställda.
För ledande befattningshavare kan ett bonussystem för ersättning i form av erhållna bankaktier i proportion till arbetad tid utan betydande och katastrofala operationella händelser implementeras. Väl utformad, enkel och tydlig operativ riskrapportering ger också ett visst incitament att utveckla och stödja hanteringen av operativ risk.
På gräsrotsnivå är det nödvändigt att utveckla materiella och moraliska incitament för att hantera operativa risker, både för enskilda anställda och för grupper (divisioner). Det är möjligt att inkludera dem som underhåll av kvalitetssystemet, men denna fråga förblir i det kreativa fältet av det gemensamma arbetet för den operativa riskhanteraren med HR-avdelningen. Litteraturen ger till exempel definitionen av bankens bästa division, med beaktande av arbetet med operativa risker.
För att förbättra kulturen att arbeta med operativa risker ingår ofta denna fråga i teambuildingsagendan under täckmantel av olika speluppgifter, presentationer och tävlingar. Till exempel kan visning av humoristiska videor på ämnet interaktionsproblem mellan avdelningar (operativ risk - processer, personal) utföras. Dessa videor kan förberedas i förväg av avdelningarna, ses vid teambuilding av hela teamet. Skaparna av de roligaste videorna kan tilldelas värdefulla priser.
| Finansiell risk och finansiell riskhantering | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Typer |
| ||||||||
| Modellering |
| ||||||||
| Andra begrepp |
| ||||||||